Der Freistellungsauftrag ist der einfachste Steuerspartrick, den es gibt. Mit 5 Min. Arbeit sparst du bis zu 300 € pro Jahr an Steuern. Dieser Artikel zeigt, wie.
In Deutschland zahlst du auf Aktienerträge (Dividenden, Gewinne) 26,375 % Kapitalertragssteuer + Soli. Das klingt teuer. Aber es gibt einen Freibetrag: 1.000 € pro Jahr sind steuerfrei. Das ist der Freistellungsauftrag.
01Wie Steuern auf Gewinne funktionieren
Angenommen, du hast €1.000 in MSCI World ETF investiert. Nach 1 Jahr ist er €1.070 wert. Gewinn: €70.
| Szenario | Gewinn | Ohne Freistellung | Mit Freistellung (1.000 € Freibetrag) |
|---|---|---|---|
| Kleiner Gewinn (€70) | €70 | €18,47 Steuern (26,375 %) | €0 (unter Freibetrag) |
| Mittlerer Gewinn (€500) | €500 | €131,88 | €0 (unter Freibetrag) |
| Großer Gewinn (€1.500) | €1.500 | €396,56 | €131,88 (nur auf €500 über Freibetrag) |
02Was ist der Freistellungsauftrag?
Der Freistellungsauftrag ist eine Erklärung an deinen Broker: "Die ersten €1.000 Gewinne pro Jahr besteure ich nicht. Das mache ich später in der Steuererklärung."
Damit spart du 26,375 % × €1.000 = €263,75 pro Jahr.
03Wie du einen Freistellungsauftrag einrichtest
Bei Trade Republic:
- App öffnen → "Einstellungen" → "Steuern"
- "Freistellungsauftrag" → "Neu"
- €1.000 eingeben
- Speichern
- Fertig (2 Min.)
Bei ING DiBa:
- Online-Banking → "Wertpapiere" → "Steuererklärung"
- "Freistellungsauftrag" → Formular ausfüllen
- €1.000 eintragen
- Absenden
- Fertig (5 Min.)
04Wichtige Details
Freibetrag ist pro Person und Broker
Wenn du verheiratet bist, hat dein Partner auch €1.000 Freibetrag. Total: €2.000.
Wenn du bei 3 Brokern Depots hast, musst du €1.000 auf alle verteilen (z.B. €400 + €300 + €300).
Freibetrag ist pro Kalenderjahr
Jan 1 – Dez 31. Dann setzt er neu.
Nur auf Einkünfte aus Kapitalvermögen
Haus-Mieteinnahmen, Freelance-Income: anderer Freibetrag.
05Was ist mit hohen Einkommen?
Wenn dein Gesamteinkommen über €270.500 (Single) / €540.800 (Verheiratet) liegt, musst du zusätzlich Soli zahlen. Dann steigt die Effektivsteuer von 26,375 % auf 28,8 %.
Für Anfänger: Nicht relevant. Diese Steuer-Komplexität kommt nur bei hohem Einkommen.
06Fazit: 5 Minuten = 260 € sparen pro Jahr
Das ist das beste Time/Money-Ratio aller Finanzaktionen.
Checkliste:
- ☐ Freistellungsauftrag einrichten (€1.000 pro Broker)
- ☐ PDF speichern (falls Fragen kommen)
- ☐ Jedes Jahr überprüfen, ob noch aktiv
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